Приспадане на имот върху ипотека – как да се върне, размера в проценти, документи за подаване в данъчната служба

Съдържанието на статията

• Какво е приспадане на ипотечен данък
• Колко можете да върнете с лихва върху ипотека
• Колко пъти мога да взема
• Компенсация на лихви по ипотечен кредит
• През последните години
• С предсрочно погасяване
• Със споделена собственост
• Приспадане на данъци за ипотечно рефинансиране
• Кой има право на декларация за данък върху доходите на физическите лица
• Документи за възстановяване на ипотечни лихви
• Как да върнем лихвата по ипотека
• Чрез данък
• Чрез работодателя
• Как се изчислява приспадане на ипотечен данък
• Онлайн калкулатор за приспадане на данъци

Нов апартамент винаги е радостно събитие. И може да стане още по-щастливо, когато разберете, че държавата е осигурила връщането на лихвата по ипотеката със законодателни средства – като събира необходимите документи, собственикът може да получи сериозно приспадане до 13 процента. Можете да получите такова приспадане или директно в брой, или като намалите данъчното облагане на доходите си с определена сума.

Какво е приспадане на ипотечен данък

Когато прибягвате до ипотека за покупка на недвижими имоти, трябва да знаете, че имате възможност да получавате два вида удръжки. Основното приспадане (наричано още го имущество) ще бъде същото като при обикновена покупка на жилище – 13% от платената сума, с „таван“ от 260 хиляди рубли. Заедно с това вие имате право и на още едно приспадане – върху платената кредитна лихва. Той се формализира само след получаване на приспадане на имот (или остатъци по това плащане), поради което колкото по-бързо съберете документите и ги представите в данъчната служба – толкова по-добре за вас.

Колко можете да върнете с лихва върху ипотека

Въз основа на руското законодателство можете да разчитате на възстановяване на 13% от лихвата по кредита. Ако договорът ви за заем е сключен през 2014 г. и по-късно, тогава връщането не може да бъде повече от 390 хиляди рубли и ако документите са подписани по-рано, тогава няма да има ограничения за максималния размер. Например, взехте заем през 2015 г. за десет милиона рубли, докато четири милиона бяха изплатени като лихва по заем. Но все пак можете да разчитате само на приспадане от три милиона рубли (13% от които ще са 390 хиляди рубли), а не от всички плащания.

Колко пъти мога да взема

Реформата на руския данъчен закон през 2014 г. промени правилата, чрез които се дават данъчни приспадания за придобиване на недвижими имоти, но това се отнася само за имущественото (основно) приспадане. Ако сте го получили непълно (тоест сумата е под 260 хиляди рубли), тогава можете да използвате баланса, когато искате да купите друг апартамент. Връщайки се към разговора за връщането на лихвата по ипотечен заем, можете да видите, че има много повече ограничения – такова приспадане може да бъде предоставено само веднъж и само за един обект (апартамент или къща).

Компенсация на лихви по ипотечен кредит

Удръжките на данъка върху ипотечния кредит, заложени в руското законодателство, са гарантирани за всички, които са сключили споразумение с банката, така че всичко, което се изисква от заявителя за възстановяване на лихвата по ипотека, е правилно да състави документи за IFTS. Има много нюанси, свързани с възстановяването на данъци при изплащане на заем предсрочно и със споделена собственост на апартамент. Ето защо няма да е излишно предварително да изучите съответния закон или да се консултирате със специалист за съвет – това ще ви помогне да избегнете много досадни грешки.

През последните години

При подаване на пакет документи в данъчната инспекция за погасяване на лихвата по ипотека се изисква в нея да се посочат извършените плащания за цялото време от началото на кредита, а не само за предходната година. И така, вземайки заем през 2014 г., пет години по-късно, в декларационния кредит посочвате плащанията за кредит за периода 2014-2018. През следващата 2020 г. те ще добавят данни за 2019 г. и така нататък. В този случай вече няма да имате срокове и ако плащате ипотечен кредит за 15 години, тогава през цялото това време можете да получавате законно обезщетение.

С предсрочно погасяване

Търсейки в Интернет материали за тази тема, рискувате да попаднете във водовъртеж от съобщения за съдебни дела срещу банки. Точно така – в момента изплащането на пари от банките при изплащане на заем преди датата на падежа е обект на множество съдебни дела (а съдилищата много често решават в полза на вложителите), но това се отнася само за отношенията между клиента и банката. Ако има връщане на лихвата по ипотеката при предсрочно погасяване на кредита, тогава сумата, която реално сте платили и посочена в декларацията, се взема предвид.

Със споделена собственост

Ако няколко души купуват апартамент в реда на споделената собственост, тогава в каква пропорция разпределението на възстановяването на данъци върху лихвите по ипотечния кредит ще премине между тях? Действайки като заемополучатели и имат равни права на собственост върху съвместна собственост, тези хора могат да разпределят помежду си дял от приспадането на данъка по своя преценка. Когато купувате апартаменти, много често близки роднини (например съпрузи) действат като кредитополучатели, а данъчните удръжки обикновено са по-удобни за получаване на един от тях – този, който има по-високата официална заплата.

Приспадане на данъци за ипотечно рефинансиране

Случаите са често срещани, когато след закупуване на апартамент на ипотека човек след известно време намира банка с по-достъпни условия и провежда процедура за повторно кредитиране, избирайки нов кредитор. В този случай всички права се запазват и след приключване на сетълмента с предходната банка му се приспада за плащания към втората банка. В ваш интерес ще бъде своевременно да уведомите данъчната служба, така че да бъдете предупредени предварително за тази ситуация. Новият договор за заем трябва да съдържа клауза за рефинансиране..

Кой има право на декларация за данък върху доходите на физическите лица

Според закона правото на получаване на декларация за данък върху доходите на физическите лица в случай на придобиване на имот в ипотека принадлежи на ипотечния кредитополучател (съзаемник), който има право на 13% от ипотеката, платена на банката. Що се отнася до наемодателя, възможно е той да върне данъка върху дохода върху парите, изразходвани за покупка на къща или апартамент. Тъй като кредитополучателят не винаги е собственик на къщата (например гражданин купува апартамент за дъщеря си), тези две категории трябва да бъдат ясно разграничени при изготвяне на данъчна декларация.

Документи за възстановяване на ипотечни лихви

Ако планирате да получите възстановяване на лихви по ипотеката, трябва да подготвите пакет от документи, които ще предоставите на данъчната служба. Много е удобно, че много от тях могат да бъдат попълнени онлайн, като се използват специални услуги в Интернет, което в крайна сметка спестява много време за подаване на документи. Основният пакет документация за IFTS включва:

• заявление за възстановяване на лихви по ипотека при закупуване на апартамент (трябва да посочите номера на банковата сметка, където парите ще бъдат кредитирани, ако възнамерявате да върнете средствата за ипотечни плащания чрез данъчната служба);
• попълнена декларация за 3-доходен данък;
• удостоверение 2-данък върху доходите на физическите лица;
• фотокопие на споразумението за ипотека (заем), към което следва да бъде приложен планът за погасяване;
• банково удостоверение за плащания и документи, потвърждаващи плащането (чекове, разписки, извлечения).

Част от документацията за връщане на лихвата върху ипотеката е разрешена под формата на копия, но след това се препоръчва да ги представите лично и да имате оригиналите с тях, така че инспекционният персонал да може да провери съответствието с документа и да направи подходящи бележки. Подадените документи няма да ви бъдат върнати, така че копирането може да се нарече много разумно решение. Можете също така да заверите независимо копия, без да прибягвате до услугите на нотариус.

Как да върнем лихвата по ипотека

Подавайки пакет от документи за процедурата за изплащане на ипотечни лихви в данъчната инспекция, можете да получите парите по различни начини – или цялата сума в края на календарната година, или постепенно да възстановите сумата чрез работодателя. В зависимост от ситуацията, тази или онази опция може да стане удобна, но е важно, че с подходящото решение на данъчната инспекция, тези пари все още ще са при вас.

Чрез данък

След годината, за която приспадането приключи, можете да получите пари на пластмасова карта. За да направите това, ще трябва да посочите тази опция в заявлението си, като прикрепите към нея данните на картата, към която ще се извърши плащането чрез данъчната служба. За мнозина този начин на плащане при връщане на лихва върху ипотека ще бъде по-удобен, защото цялата сума може да бъде събрана веднага.

Чрез работодателя

В ситуация, в която не искате да чакате началото на следващата година, има възможност да получите дължимото приспадане от работодателя си, като му предоставите пакет от документи от данъка. В тази ситуация компенсацията на лихвата по ипотеката ще започне така – при изчисляване на печалбата всеки месец те няма да удържат данък върху дохода за известно време, което също е много удобно.

Как се изчислява приспадане на ипотечен данък

Подобно на лихвата по ипотека, размерът на приспадането на данъка също е една от информацията, от която клиентите се интересуват преди всичко, когато получат заем от банка. Тази информация може да ви бъде предоставена от самите служители на банката, които са направили предварително изчисления за най-често срещаните размери на кредитите и условията на издаване. Просто не се опитвайте сами да правите тези изчисления, при липса на подходящи знания по математика и икономика с много голяма вероятност ще получите грешна опция, която ще бъде само подвеждаща.

Онлайн калкулатор за приспадане на данъци

Добър начин да изчислите дължимата сума е да намерите онлайн калкулатор в специализирани сайтове в Интернет. Повечето от първоначалните данни трябва да ви бъдат известни, така че можем спокойно да въведете сумата за покупката, сумата на заема и друга необходима информация в съответните прозорци. Например, искате да вземете милион за три години при 15% и по-бързо, отколкото четете този ред, калкулаторът ще се брои – през първата година трябва да платите 130 891,31 рубли и трябва да получите обезщетение 17 015,87 рубли.